Il tracciamento finanziario è il processo di seguire i movimenti di denaro per identificare da dove provenivano i fondi illeciti, come sono stati trasferiti e chi li ha infine ricevuti. Gli investigatori esaminano registri bancari, processori di pagamento, wallet di criptovalute, money mule e trasferimenti transfrontalieri per costruire una cronologia del valore che si muove attraverso una rete criminale.
Nella sicurezza informatica, il tracciamento finanziario è importante perché molte truffe, operazioni di ransomware e reti di frode sono costruite per nascondere i profitti, non solo per rubare dati. Gli aggressori spesso suddividono i pagamenti tra più account, usano intermediari o ruotano i percorsi di pagamento per rendere più difficile seguire le tracce. Difensori e forze dell'ordine usano il tracciamento per collegare account falsi, infrastrutture e persone dietro l'operazione, sequestrare beni e supportare gli arresti. È particolarmente utile quando le sole prove digitali non mostrano l'intera struttura di una rete transnazionale di frode o sfruttamento.